La formule
Nombre FIRE = dépenses annuelles × 25. Le multiplicateur 25 vient directement de la règle des 4 % (1/0,04 = 25). À 30, c’est un retrait de 3,3 %, considéré comme plus sécuritaire pour les retraites de plus de 40 ans (FIRE précoce).
Variantes
- Coast FIRE — vous avez assez investi pour qu’à un certain âge (souvent 65 ans) le portefeuille atteigne le nombre FIRE seul, sans cotisations additionnelles. Vous pouvez « faire du roue libre » et ne couvrir que vos dépenses courantes.
- Barista FIRE — vous gardez un emploi à temps partiel pour les assurances ou un revenu d’appoint, et le portefeuille couvre la différence entre ce revenu et vos dépenses.
- Fat FIRE — multiplicateur 30 (retrait 3,3 %) pour absorber un train de vie élevé sans risque de séquence.
Particularités fiscales canadiennes
Au Canada, le portefeuille FIRE optimal combine généralement CELI (retraits libres d’impôt, ne réduit pas SV/SRG), CELIAPP (retraits libres d’impôt si réinvestis en première propriété, sinon transfert REER), REER (déduction maximale aux années à fort revenu, retraits imposables après la retraite à un taux marginal souvent plus bas). Le compte non-enregistré sert quand les abris fiscaux sont pleins.
Foire aux questions
Qu’est-ce que le « nombre FIRE » ?
FIRE = Financial Independence, Retire Early. Le nombre FIRE est le portefeuille minimal qui couvre vos dépenses annuelles indéfiniment, en retirant 4 % par an (règle de Bengen 1994 / Trinity Study 1998). Pour des dépenses de 60 000 $/an, c’est 60 000 × 25 = 1 500 000 $.
D’où vient la règle des 4 % ?
L’étude Trinity (1998) a testé un retrait annuel fixe, ajusté pour l’inflation, sur des fenêtres de retraite de 30 ans entre 1926 et 1995, avec un portefeuille 50 % actions / 50 % obligations américaines. Un taux de 4 % a soutenu le portefeuille dans plus de 95 % des cas. Au Canada, l’équivalent ajusté pour la fiscalité CELI/REER/FERR varie de 3,5 à 4,2 % selon les hypothèses.
Lean, standard ou fat FIRE ?
Lean FIRE : dépenses minimales (sub-30 000 $/an), généralement frugales. Standard FIRE : dépenses « normales » de classe moyenne, multiplicateur 25. Fat FIRE : dépenses élevées (>100 000 $/an), souvent avec un multiplicateur de 30 pour plus de coussin. La différence n’est pas dans la formule mais dans le mode de vie cible.
Quels sont les risques de la règle des 4 % au Canada ?
Le risque principal est le « risque de séquence des rendements » : un mauvais marché tôt à la retraite peut épuiser le portefeuille même si la moyenne historique tient. La fiscalité canadienne (récupération SV, conversion REER en FERR à 71 ans, retraits CELI libres d’impôt) modifie aussi le taux soutenable. Consultez un planificateur financier autorisé (Pl. Fin.) pour un plan adapté à votre situation.